AMLR 2027: EU-kader vervangt Wwft

Vanaf 10 juli 2027 geldt de nieuwe Europese anti-witwasverordening (AMLR). Die vervangt samen met de zesde anti-witwasrichtlijn (AMLD6) de huidige Wwft. De ALMR werkt direct in alle lidstaten en harmoniseert bijna alle verplichtingen voor poortwachters. Instellingen moeten rekening houden met nieuwe meldplichtnormen, een lagere UBO-drempel en een striktere risicobenadering.

Inleiding

Op 30 mei 2024 heeft de Europese Raad met het Europees parlement het nieuwe AML-pakket goedgekeurd. De kern daarvan is de AMLR: een volledig geharmoniseerde anti-witwasverordening die per 10 juli 2027 rechtstreeks van toepassing wordt in alle EU-lidstaten. Daarmee komt een einde aan nationale verschillen tussen lidstaten en verandert ook het Nederlandse anti-witwaskader ingrijpend.

De AMLR vormt samen met de (zesde) nieuwe anti-witwasrichtlijn AMLD6 het fundament van een nieuw, uniform Europees systeem. Daarnaast krijgt Europa een eigen toezichthouder, genaamd de Anti-Money Laundring Authority (AMLA). Deze toezichthouder wordt door de Anti-Money Laundring Authority Regulation (AMLAR) operationeel vanaf 1 juli 2025.

Voor ondernemingen, financiële instellingen, adviseurs, handelaren in luxegoederen en andere meldplichtige sectoren betekent dit dat de bestaande Wwft-systematiek vanaf 2027 grotendeels verdwijnt. De AMLR introduceert namelijk nieuwe meldnormen, nieuwe meldersgroepen, een cashlimiet en een striktere UBO-definitie. In deze blog leggen wij uit wat deze veranderingen betekenen.

Een overzicht van het AML-pakket

Het zogenoemde “AML-pakket” bestaat uit vier kernelementen:

AMLAR: de verordening tot oprichting van AMLA, de nieuwe Europese toezichthouder (operationeel vanaf 1 juli 2025).
AMLR: de anti-witwasverordening met verplichtingen voor meldplichtige instellingen (directe werking vanaf 10 juli 2027).
AMLD6: de zesde anti-witwasrichtlijn, die nationale mechanismen, FIU-bevoegdheden en registers regelt (lidstaten moeten deze richtlijn voor 10 juli 2027 in hun nationale wetgeving omzetten).
Verordening 2023/1113: verordening die transparantievereisten stelt voor geld- en crypto-overboekingen.

De AMLR en AMLAR hebben directe werking. Dat wil zeggen dat ingezetenen van lidstaten direct rechten en plichten kunnen ontlenen aan deze verordeningen. Daarnaast mogen lidstaten geen aanvullende regels invoeren, tenzij de verordening dit toestaat. Daarmee ontstaat voor het eerst in Europa een “single rulebook” voor anti-witwasverplichtingen.

De belangrijkste beslissingen in hoofdlijnen zijn:

Er ontstaan uniforme Europese verplichtingen voor alle meldplichtige instellingen.
Er komt één centrale toezichthouder (AMLA) met zowel directe als indirecte bevoegdheden.
Het systeem verschuift van het melden van ongebruikelijke transacties (OT) naar het melden van verdachte transacties (VT).
Er komen nieuwe poortwachters bij, waaronder handelaren in luxegoederen, voetbalclubs en bepaalde dienstverleners.
Een EU-breed cashlimiet van €10.000 wordt ingevoerd voor professionele transacties.
De UBO-definitie wordt aangescherpt, waardoor sneller een persoon als UBO wordt aangemerkt.
FIU’s krijgen meer bevoegdheden en een groter operationeel mandaat, waaronder spoedbevriezingen en feedbackverplichtingen.

Wat verandert er onder de AMLR vanaf 2027?

1. Nieuwe meldersgroepen

De AMLR breidt het aantal meldplichtige instellingen aanzienlijk uit. Dit betekent dat nieuwe sectoren onder het Europese anti-witwasregime vallen. Onder meer de volgende partijen worden toegevoegd:

Crowdfundingsplatformen;
Handelaren in luxegoederen en cultuurgoederen;
Voetbalclubs en spelersmakelaars;
Bepaalde risicovolle niet-financiële beroepen.

2. Overgang van de ongebruikelijke transactie naar de verdachte transactie

De overgang van OT naar VT is een van de meest ingrijpende wijzigingen. Waar onder de Wwft werd gewerkt met objectieve en subjectieve indicatoren, verdwijnt dit objectieve systeem grotendeels in de AMLR.

Vanaf 2027 geldt:

Melden bij kennis, verdenking of “redelijk vermoeden” van criminaliteit;
De meldplicht geldt niet alleen voor witwassen en terrorismefinanciering, maar voor alle vormen van criminaliteit;
Er moet worden gekeken naar zowel de herkomst als de bestemming van gelden.

De lat voor melden komt daarmee hoger én breder te liggen. Meldingsplichtigen moeten transactiemonitoring herinrichten, subjectieve risicosignalen scherper vastleggen en hun dossiers met betere onderbouwing versterken.

3. Cashlimiet

De AMLR introduceert een EU-breed verbod op contante betalingen voor goederen en diensten boven de €10.000. Het doel is het tegengaan van contant geld in criminele circuits. Lidstaten mogen deze limiet verlagen.

Nederland kiest voor een limiet van €3.000. Op grond van de Wet plan van aanpak witwassen geldt dit bedrag al per 1 januari 2026 voor goederen. Per 10 juli 2027 wordt dit uitgebreid naar diensten. Hierdoor verdwijnt de huidige meldgroep “handelaren in goederen bij contante transacties vanaf €10.000”.

4. Nieuwe UBO-definitie

De AMLR introduceert één uniforme Europese UBO-definitie met een aangescherpte drempel:

Vanaf 25% eigendom of zeggenschap (nu: meer dan 25%);
Lidstaten mogen voor high-risk categorieën een lagere drempel van 15–25% hanteren.

Hierdoor wordt iemand sneller als UBO aangemerkt dan onder het huidige regime.

AMLD6 en de versterkte rol van FIU’s

AMLD6 regelt onder meer:

Voor FIU’s de bevoegdheid tot spoedbevriezingsbevel (max. 3 werkdagen);
Verbod op het noemen van de bron van melders;
Meer feedback richting poortwachters;
Attenderingsbevoegdheid: FIU mag instellingen waarschuwen voor patronen;
Verplichting tot grondrechtenfunctionaris per FIU.

FIU-Nederland krijgt dus een bredere en zwaardere rol dan onder de Wwft

AMLA: één Europese toezichthouder

Amla is gevestigd in Frankfurt en operationeel vanaf 1 juli 2025. Deze toezichthouder heeft:

Directe toezichtbevoegdheid op geselecteerde hoogrisico-instellingen binnen de EU.
Indirect toezicht via nationale toezichthouders op overige meldplichtige instellingen.
De bevoegdheid om boetes op te leggen bij ernstige, herhaalde of systematische overtredingen.
De taak om uniformiteit van EU-regelgeving te bewaken en harmonisatie af te dwingen.
De opdracht om een standaard meldformat te ontwikkelen, naar verwachting gepubliceerd in 2026.

Wat betekent dit voor u?

Voor cliënten die al kampen met een conflict met hun bank over cliëntenonderzoek, rekeningen die worden beëindigd of blokkades onder de Wwft, betekent dit dat de norm vanaf 2027 nog strenger zal worden. Zie hierover onze pagina’s over cliëntenonderzoek Wwft en bezwaar tegen EVR-registratie.

Financieel Recht Advocaten

Heeft u te maken met een geschil met uw bank over cliëntenonderzoek, blokkades, transactiemonitoring of beëindiging van de bankrelatie? Neem dan vrijblijvend contact met ons op. Financieel Recht Advocaten helpt uitsluitend cliënten met een bestaand conflict met een financiële dienstverlener.