Nieuws: BDO krijgt boete van €1,3 miljoen voor schending anti-witwasregels

Onlangs ontving BDO een boete van €1,3 miljoen van het Bureau Financieel Toezicht (BFT) voor het niet melden van ongebruikelijke transacties. Deze boete, de hoogste ooit voor een accountantskantoor, benadrukt de verplichtingen die bedrijven hebben onder de Wet ter voorkoming van witwassen en financieren van terrorisme (Wwft). In dit artikel leggen we uit wat deze uitspraak inhoudt, wat de Wwft precies vereist, en wat u moet weten als u in aanraking komt met banken of financiële instellingen.

De Wet ter voorkoming van witwassen en financieren van terrorisme (Wwft)

De Wwft is een wet die bedrijven en instellingen verplicht om ongebruikelijke transacties te melden bij de Financial Intelligence Unit (FIU). Dit geldt voor banken, accountants, notarissen, advocaten, en diverse andere financiële instellingen. Het doel van de wet is om witwassen en de financiering van terrorisme tegen te gaan. Onder de Wwft moeten transacties die verdacht lijken of waarvan de herkomst niet duidelijk is, direct worden gemeld. Door een dergelijke melding kan de FIU onderzoek doen en actie ondernemen indien nodig.

Wat ging er mis bij BDO?

BDO, als controlerend accountant voor onder andere voetbalclub Vitesse, zou ongebruikelijke transacties van in totaal €6,2 miljoen in 2019 en 2020 niet tijdig hebben gemeld. Deze transacties kwamen uit “onduidelijke bronnen” en waren “onvoldoende gedocumenteerd”. Het BFT stelde vast dat deze transacties volgens de Wwft direct gemeld hadden moeten worden. Doordat BDO dit naliet, werd de boete opgelegd. BDO is het hier niet mee eens en heeft bezwaar aangetekend, omdat zij de transactie destijds niet als ongebruikelijk beschouwden.

De hoogte van de boete: waarom €1,3 miljoen?

De Wwft bepaalt niet alleen wat als een ongebruikelijke transactie wordt beschouwd, maar ook wat de sancties zijn voor het niet naleven van de meldplicht. De boete van €1,3 miljoen is deels gebaseerd op de ernst van de overtreding en de omvang van BDO’s jaaromzet van €132 miljoen in 2022. Het BFT heeft aangegeven dat de zwaarte van de boete ook te maken heeft met de verantwoordelijkheid die BDO als accountantskantoor draagt om risico’s rondom witwassen te beheersen. De boete is bedoeld als waarschuwing voor andere instellingen om hun wettelijke plicht serieus te nemen.

Bezwaar van BDO: wat zijn hun argumenten?

BDO is van mening dat de boete onterecht is opgelegd en stelt dat de transactie op dat moment, gebaseerd op de beschikbare informatie, niet als verdacht hoefde te worden gemeld. BDO benadrukt dat zij hun taken als poortwachter zeer serieus nemen en dat zij binnen de wettelijke kaders handelden. Daarnaast vindt het kantoor de hoogte van de boete onevenredig en dat het BFT buiten haar bevoegdheden is gegaan door een omzet gerelateerde boete op te leggen.

Waarom is het belangrijk om te melden?

Het niet naleven van de Wwft kan niet alleen leiden tot boetes, maar ook tot reputatieschade voor bedrijven. De Wwft is bedoeld om de integriteit van het financiële systeem te waarborgen. Bedrijven en financiële instellingen hebben de verantwoordelijkheid om verdachte activiteiten te signaleren en te melden om te voorkomen dat crimineel geld in het systeem terechtkomt. Een goede naleving van de Wwft is daarom cruciaal voor de geloofwaardigheid van bedrijven.

Wat kunt u doen bij problemen met financiële instellingen?

Als u als particulier of bedrijf te maken krijgt met een situatie waarin banken, accountants of andere instellingen hun wettelijke verplichtingen niet naleven, kan dit grote gevolgen hebben. U heeft echter rechten. Het is verstandig om bij twijfel of bij conflicten over meldingsplicht en financiële regelgeving juridische hulp in te schakelen.

Financieel Recht Advocaten

Heeft u te maken met banken, accountants of andere financiële instellingen die mogelijk hun wettelijke verplichtingen niet nakomen? Financieel Recht Advocaten is gespecialiseerd in zaken rondom de Wwft en kan u bijstaan in juridische geschillen. Neem contact met ons op voor deskundige hulp en advies.

Fabienne de Jong

Wij staan voor u klaar

  • Tegen financiële dienstverleners
  • 20+ jaar ervaring
  • Eerlijk en transparant
Neem contact op

Wij helpen u graag

  • Tegen financiële dienstverleners
  • 20+ jaar ervaring
  • Eerlijk en transparant