In 2023 zagen accountantskantoren een forse stijging in het aantal meldingen van ongebruikelijke transacties, meldt het Bureau Financieel Toezicht (BFT). Dit artikel verkent de redenen achter deze stijging en benadrukt het belang van juridische bijstand bij financiële kwesties.
Stijging in meldingen door accountants
Accountantskantoren meldden vorig jaar een aanzienlijke toename van ongebruikelijke transacties, met een stijging van meer dan 40 procent ten opzichte van 2022. Het aantal meldingen steeg van iets meer dan 2.200 naar bijna 3.200. Deze transacties worden gemeld aan de Financial Intelligence Unit (FIU) als onderdeel van de Wet ter voorkoming van witwassen en financieren van terrorisme (Wwft). Hoewel de exacte reden voor deze toename nog niet is onderzocht, suggereert het BFT dat accountants steeds alerter worden op mogelijke witwaspraktijken.
Vermindering van meldingen door notarissen en belastingadviseurs
In tegenstelling tot accountants zagen notarissen en belastingadviseurs een daling in het aantal Wwft-meldingen. Terwijl het aantal meldende instellingen nagenoeg gelijk bleef, daalde het aantal meldingen. Dit kan wijzen op een verschil in risicoperceptie en meldingsbereidheid tussen deze beroepsgroepen.
Toename van integrale onderzoeken
Het BFT voerde in 2023 meer integrale onderzoeken uit bij onder toezicht staande kantoren, met een stijging van 54 in 2022 naar 70 in 2023. Deze toename is voornamelijk te danken aan een grotere capaciteit binnen de afdeling die belast is met deze onderzoeken. Twee van deze onderzoeken kwamen voort uit informatie verkregen via het Programma Terrorismefinanciering (TF) van het FEC.
Risicobeleid en risicomanagement
Bij 30 instellingen werd specifiek het risicobeleid en risicomanagement onderzocht. Ongeveer een derde van deze instellingen voldeed aanvankelijk niet aan de eisen van de Wwft. Deze kantoren kregen de mogelijkheid om hun beleid aan te passen om alsnog aan de verplichtingen te voldoen. Het actueel houden van risicobeleid blijft een aandachtspunt, vooral bij wetswijzigingen.
Auditfunctie en opleidingsverplichting
Het BFT vroeg bij 20 accountants- en notariskantoren auditrapporten op om de invulling van de auditfunctie te beoordelen. Zestig procent van de kantoren had op het moment van de uitvraag nog geen of een onvoldoende ingevulde auditfunctie. Daarnaast stelde het BFT bij ongeveer de helft van de administratiekantoren overtredingen vast met betrekking tot de opleidingsverplichting, vooral bij kleinere kantoren.
In 2023 trad het BFT in totaal 193 keer handhavend op. De meest toegepaste actie was het versturen van een waarschuwingsbrief, wat 80 keer gebeurde, waarvan 49 keer aan notarissen.
Conclusie: juridisch advies bij financiële kwesties
De stijging van meldingen door accountants en de handhavingsmaatregelen van het BFT benadrukken het belang van naleving van de Wwft. Voor burgers die bekend zijn met of problemen hebben met banken, leningen of hypotheekverstrekkers, is het cruciaal om juridische bijstand te zoeken. Financieel Recht Advocaten kan u helpen om uw rechten te beschermen en te voldoen aan de wettelijke verplichtingen. Neem vandaag nog contact op met Financieel Recht Advocaten voor deskundig advies en ondersteuning.
