In deze zaak heeft een onderneming te lijden gehad onder de coronacrisis en dit blijkt ook uit de grondigheid van hun administratie. De Rabobank ziet dit onterecht als fraude risico’s en beëindigd per direct de bankrelatie. Onderneming te lijden onder coronacrisis krijgt te maken met Rabobank
Achtergrond van de zaak
Rabobank heeft tussen 1 mei 2023 en 13 februari 2024 meerdere malen contact opgenomen met Motivo NL B.V. vanwege vragen over contante opnames, leningen en transacties met buitenlandse partijen. Op 15 januari 2024 gaf Motivo aan dat in de coronaperiode er enkele contante uitgaven zijn gedaan in het licht van betalingen aan chaletverhuurders. Motivo kon hierbij echter niet voldoende documentatie aanleveren om deze contante geldstroom te onderbouwen. Rabobank vond dit verdacht en mogelijk gerelateerd aan belastingontduiking. Pon Financial Services meldde een EVR-registratie vanwege verduistering van een voertuig.
Motivo beweerde dat deze bij een garage stond voor onderhoud, maar van een overtuigende oplossing was geen sprake. Rabobank had twijfels bij de legitimiteit van de transacties op de rekening van Motivo, vooral doordat de geldstromen moeilijk te verifiëren waren en de boekhouding slecht geregeld was. Toen Rabobank om facturen ter onderbouwing van de btw-aftrek vroeg, werden deze niet aangeleverd. Ook waren er contante privé-opnames van de zakelijke rekening die niet correct in de boekhouding stonden. Verder waren de jaarstukken van 2021, 2022 en 2023 niet aangeleverd bij het handelsregister. Er was een fout in de balans waar een verkeerd saldo stond aangegeven bij een rekening van Rabobank.
De vordering en het verweer
Motivo verzoekt de rechter om Rabobank te verplichten de opzegging van de bankrelatie op te schorten tot beoordeeld is of de opzegging rechtmatig is. Motivo raakte in financiële problemen door corona waardoor betalingen aan Pon Financial Services voor een geleased voertuig niet konden worden voldaan wat leidde tot teruggave van het voertuig en er was volgens Motivo geen sprake van verduistering of fraude. Deze financiële problemen zorgden er ook voor dat de vorige boekhouder niet kon worden betaald, waardoor de boekhouding vertraging opliep.
Motivo verwacht dat de jaarrekeningen die mistten op 1 september 2024 op locatie zullen zijn. Tot slot wordt aangegeven dat de contante betalingen grotendeels in de administratie staat, maar dat enkele betalingen zijn geboekt in de rekening-courantverhouding met de directie. De Rabobank had geen inzicht in de vermogenspositie en geldstromen door de onjuiste boekhouding en het ontbreken van de jaarstukken. Ook wijst Rabobank wederom op de mogelijkheid tot belastingontduiking. Ondanks de beëindigde relatie bij Rabobank heeft Motivo nog een rekening bij Revolut en kunnen de bedrijfsactiviteiten dus voortgezet worden.
De beoordeling
De rechter vindt dat er zorgen zijn over de situatie bij Motivo, maar niet voldoende om direct te concluderen dat Rabobank de relatie op mocht zetten. Het klantonderzoek van de bank leverde enkele resterende vragen op, maar deze waren niet ernstig genoeg om de bankrelatie te beëindigen. De door Rabobank geconstateerde achterstand in de boekhouding en de onduidelijkheden rond de betalingen geven wel reden tot zorg, maar niet tot de conclusie dat er sprake is van witwassen of andere criminaliteit.
Motivo heeft groot belang bij het behoud van de bankrelatie gezien de EVR-registratie en het moeilijke vinden van een alternatieve rekening hierdoor, dit belang weegt zwaarder dan het belang van Rabobank bij onmiddellijke beëindiging. De rechter stelt dat Rabobank moet wachten met de bankrelatie opzeggen tot er in een bodemprocedure is vastgesteld dat de opzegging rechtmatig is. Verder zegt de rechter dat Motivo hier een termijn van een maand voor heeft en dat Rabobank de proceskosten moet vergeden. Andere vorderingen worden afgewezen.
Financieel recht advocaten
Wordt u door uw bank onterecht beschuldigd van criminaliteit? Neem dan contact op met een van onze gespecialiseerde advocaten.
